Vadesiz Mevduat Anlamı
Vadesiz Mevduat, bir banka veya finans kuruluşuna yatırılan, önceden haber verilmeksizin çekilebilen ve genellikle vadeli mevduata göre daha kısa kilitlenme süresi nedeniyle herhangi bir faiz veya kavramsal bir faiz ödemeyen paradır. belirli bir kilitlenme dönemi için yapılan ve sabit bir miktar daha yüksek faiz ödeyen.
İlk 3 Vadesiz Mevduat Türü
# 1 - Hesapları Kontrol Etmek
Çek hesapları en yaygın ve kullanımı kolay olanlardır. ATM'lerden, Banka Veznelerinden, Banka Kartlarından dilediğiniz zaman çekerek ve bankanın verdiği çekleri yazarak nakite kolay erişim sağlar. Ayrıca, çek hesapları, isteğe bağlı doğaları nedeniyle çoğu bankada herhangi bir faiz ödememektedir.
Hesapları kontrol etmek, işletme sermayesi gereksinimleri nedeniyle gerektiğinde nakde kolay erişim sağlayarak küçük işletmeler için kısa vadeli likiditenin iyileştirilmesine yardımcı olur.
# 2 - Tasarruf / Vadeli Mevduat Hesapları
Tasarruf / Vadeli Mevduat hesapları, bir çek hesabına kıyasla daha uzun sürelidir. Bir çek hesabına kıyasla daha az likidite ve daha fazla faiz oranı sunarlar. Bunun dezavantajı, herhangi bir çek yazma olanağı sunmamaları, ancak bir kullanıcının Banka Veznesi ve çevrimiçi bankacılık yoluyla para çekebilmesidir. Bazen erken para çekme, birçok banka tarafından bazı ek ücretlere yol açar, ancak bu hesapları sürdürmek için herhangi bir ücret alınmaz.
Bu üründe ayrıca süpürme ve süpürme özelliği vardır. Bunda, bankaya verdiğiniz talimatlar doğrultusunda bir mevduat ürününden diğerine kolayca para aktarabilirsiniz. Örneğin, Barclay gibi Bankalar, toptan vadeli mevduat olarak bilinen kurumsal müşterilere vadeli mevduat ihraç ederken, perakende müşterilere ihraç edildiğinde Perakende Mevduatı olarak bilinir.
# 3 - Para Piyasası Hesapları
Para piyasası hesapları, sadece bir ülkenin merkez bankası tarafından belirlenen makro değişken faktörlere dayanan piyasa faiz oranlarına dayanır, faiz oranları günlük olarak dalgalandıkça, bazen tasarruf hesaplarından daha fazla faiz sunduğundan ve bazen daha az faiz sunduğundan çok öngörülemez hale gelir. . Aynı zamanda, tasarruf hesapları için yukarıda tartıştığımız gibi, aşağı yukarı aynı diğer özellikleri de sunar. Bankalar, müşterileri tarafından bu olanağı sürdürmek için genellikle herhangi bir ücret almazlar.
Vadesiz Mevduat Örneği
John'un 1 Ağustos itibarıyla tasarruf bankası hesabında 100.000 £ bakiyesi var. 15 Ağustos'ta, Vadeli Sigorta poliçesi tutarının vadesi dolan geliri olan 200.000 £ aldı. 25 Ağustos'ta evinin yenilenmesi için 200.000 £ tutarında bir para çekerek, Tasarruf Bankası hesap bakiyesini 100.000 £ 'a düşürdü.
Faizin, günlük ürün yönteminde tasarruf hesabında pa% 4 olarak hesaplandığını varsayalım. Faiz hesaplaması aşağıdadır:
- 1 Ağustos'tan 14 Ağustos'a kadar 14 gün boyunca 100.000 £ faiz ödenecek.
- 15'inden 25'ine kadar, faiz hesaplaması 10 gün için 300.000 TL'dir.
- Kalan altı gün için faiz hesaplaması 50.000 TL'dir
- Dolayısıyla, Ağustos ayı için kazandığı faiz 581 £ (yuvarlanmış) olacaktır.
Dolayısıyla, Tasarruf Bankası hesabında tutulan her rupi, günlük ürün yöntemiyle hesaplandığı için faiz kazanır. Şubat için gün sayısı 28 veya 29 gün olacaktır.
Avantajlar
- Erişim kolaylığı : Vadesiz mevduat, vadesiz hesaplar gibi ATM'ler, İnternet Bankacılığı, Vezne, Çek yazma gibi çeşitli yollarla banka müşterisine her zaman hızlı ve kolay erişim sağlar.
- Likidite : Adından da anlaşılacağı gibi, istediğiniz zaman para çekmek için para 'talep edebilirsiniz'. Dolayısıyla, her türlü kişisel ve ticari ihtiyaç için likidite fonuna sahipsiniz.
- Ekstra Ücret Yok: Böyle bir hesaptan para çekme işleminde herhangi bir para çekme ücreti yoktur.
Dezavantajları
- Yüksek Ücret ve Düşük Faiz: Her zaman vadeli mevduatlardan daha düşük bir faiz öderler. Ayrıca bankaların daha az likit olmaları nedeniyle bu tesisleri sürdürmeleri için ücret ücretleri, vadeli mevduat olanaklarına göre her zaman daha yüksek bir taraftadır.
- Düşük Sermaye Değerlemesi: Vadesiz mevduat faizleri bazen “hazine bonoları” gibi risksiz yatırımlardan daha düşüktür ve bu da piyasa enflasyon oranlarına kıyasla düşük sermaye değerlenmesine yol açar. Piyasada, bir kez keşfedildiğinde, vadesiz mevduatlardan daha yüksek getiri oranı sunan birçok başka yatırım fırsatı vardır.
Mali Tablolarda Vadesiz Mevduat
UFRS9 Açıklama hükümlerine göre, Vadesiz Mevduat, amortize edilmiş maliyet mevduatı olarak gösterilir. Bunlar, ABC Bank'ın bilançosunda cari hesaplar ve gecelik mevduatlar olarak sınıflandırılır. Bu tür mevduatlar üzerindeki faiz geliri, bir Bankacılık Kurumunun dönemine ait Kar ve Zarar tablosunda Net Faiz Geliri olarak gösterilir. Bu Net Faiz Geliri, Vadesiz Mevduat ve bankanın müşterilerden aldığı diğer mevduatlar üzerindeki Faiz gideri netleştirilmiş Kredi ve Avans Brüt Faiz Geliridir.
Ayrıca, ABC bankasının açıklama notlarında endüstriyel sektörel çatallanma, coğrafi dağıtım ve ürün sınıflandırması gerektirir. Mevduatların yerleşik ve yerleşik olmayanlara dağıtımı da yıllık açıklamalarda zorunludur.
Sonuç
- Ticari bankacılık sisteminin bilançosu üzerindeki önemi giderek azalmasına rağmen, bu tür mevduatlar yine de önemli bir fon kaynağı olmaya devam etmektedir. Aslında, özel sektöre ait vadesiz mevduat, 1990'larda toplam mevduatın yüzde 30'undan fazlasına eşitti.
- Ticari bankalara vadesiz mevduat sağlayan en önemli iki tedarikçi hanehalkı ve finansal olmayan işletmelerdir. Amerika Birleşik Devletleri'nde finansal olmayan işletmeler yüzde 50'ye sahipken, haneler toplam özel talep dengesinin yüzde 35'ine sahipti.
- Vadesiz mevduatlar, diğer mevduat ürünlerinin sunduğundan daha yüksek likidite sunar. Bireyler ve işletmeler için hazır bir nakit kaynağıdır. Getiri oranı daha düşük olmasına rağmen risksiz getiri sunar.
- Ayrıca, bu mevduatları koruma ve işletme ücreti, piyasada bulunan diğer egzotik yatırım ürünleriyle karşılaştırıldığında çok daha düşüktür.