Brüt Faiz (Anlam, Örnekler) | Nasıl hesaplanır?

Brüt Faiz Anlamı

Brüt Faiz, borçlu tarafından fonların kullanılması için borçluya ödenmesi gereken herhangi bir ücret, vergi ve diğer masraflar düşülmeden önce ödenmesi gereken faizdir ve ödemenin karşılanan riske etkisini dikkate alır, yönetim hizmeti ücretleri ve fırsat maliyeti.

Brüt Faizin Bileşenleri / Unsurları

Brüt faizin aşağıda belirtilen farklı bileşenleri vardır:

# 1 - Net Faiz

Saf faiz olarak da bilinen Net Faiz, borç veren tarafından münhasıran borç alan tarafından sermayesinin kullanımına karşılık alınan ödemeyi ifade eder. Karşılanan riskler karşılığında yapılan ödemeleri, yönetim hizmet bedellerini ve karşılaşılan aksaklıklara karşı ödemeleri dikkate almaz.

# 2 - Kapsanan Riske Karşı Ödeme

Kişi parasını başka birine ödünç verdiğinde, bu tür borç verme ile faizin ve anapara tutarının zamanında ödenmemesi riski eklenir. Bu nedenle, bu tür bir risk için, genellikle borç veren, borçludan sermaye kullanımına karşı faizin üzerinde ekstra bir miktar talep eder.

# 3 - Yönetim Hizmeti Ücretleri

Fonlar borçluya verildiğinde, borç veren, yasal formaliteleri tamamlamak için yapılan ödemeyi içeren bu tür borç verme faaliyetini yönetmeli, borçlanma faaliyetiyle ilgili tüm işlemlerin kayıtlarını tutmalı ve borçlulara hatırlatmayı göndermelidir. , vb. Bu ekstra maliyet için, borç veren borçludan brüt faize dahil olan ekstra parayı alır.

# 4 - Karşılaşılan Rahatsızlıklara Karşı Ödeme

Fonlar borçlu tarafından borçluya verildiğinde, o zaman borç veren para başka bir yere yatırılırsa kazanabileceği miktarı kaybedecek, yani sermayenin likiditesi artık borç verenle mevcut olmayacaktır. Ayrıca zaman geçtikçe paranın değeri de düşer. Bu nedenle, bazı rahatsızlıklar borç veren tarafından karşı karşıya kalır ve bunun için borçludan ekstra bir miktar talep eder.

Brüt Faiz Nasıl Hesaplanır?

Brüt faiz aşağıdaki şekilde hesaplanabilir:

Brüt Faiz Örnekleri

Aşağıda brüt faiz örnekleri verilmiştir.

Bu Brüt Faiz Excel Şablonunu buradan indirebilirsiniz - Brüt Faiz Excel Şablonu

Örnek 1

Bay A, faizin makbuzuna karşılık 100.000 $ tutarında parayı Bay B'ye borç verir. Bay A, Bay B'den aşağıdaki farklı kategorilere ayrılan bir yıllık borç verdikten sonra faiz olarak bir miktar para alır:

• Borçlunun sermaye kullanımına münhasıran net faiz: 7.000 $
• Borçlu tarafından ödenmemesi nedeniyle kapsanan riske karşı ödeme: 500 $
• Yönetim hizmet ücretleri: 700 USD
• Karşılaşılan rahatsızlıklara karşı ödeme: 300 $

Bay A'nın dikkate alınan dönem için aldığı brüt faizi hesaplayın.

Çözüm

Bay A'nın Aldığı Brüt Faizin Hesaplanması

• = 7.000 ABD Doları + 500 ABD Doları + 700 ABD Doları + 300 ABD Doları
• Brüt Faiz = 8.500 $

Örnek 2

A ltd şirketi tarafından B Ltd. şirketinden 500.000 $ tutarında borç alınmıştır. B Şirketi, net faiz kısmına karşılık borç alınan tutarın% 3'ünü ve kapsanan risk, yönetim hizmet bedelleri ve fırsat maliyetine karşı% 1'ini alacağına karar vermiştir. . B ltd şirketinin dikkate alınan dönem için aldığı brüt faizi hesaplayın.

Çözüm

Net Faiz

• = 500.000 ABD doları *% 3
• = 15.000 ABD doları

Benzer şekilde, kalan ödemeleri de hesaplayabiliriz

• Net Faize Karşı Ödeme = Alınan Tutar * Net Faiz Oranı
• = 500.000 $ *% 3
• Net Faiz Karşılığı Ödeme = 15.000 $

Şimdi, kapsanan risk, yönetim hizmet ücretleri ve fırsat maliyeti için alınan faiz, ödünç alınan meblağ üzerinden% 1'dir ve bu şuna eşittir:

• = 500.000 $ *% 1
• = 5.000 ABD doları

B ltd. Tarafından Alınan Brüt Faizin Hesaplanması

• = 15.000 ABD Doları + 5.000 ABD Doları + 5.000 ABD Doları + 5.000 ABD Doları
• Brüt Faiz = 30.000 $

Brüt Faiz ile Net Faiz Arasındaki Fark

• Karşılaşılan riske karşı yapılan ödemeyi, yönetim hizmet bedellerini ve karşılaşılan rahatsızlıklara karşı ödemeyi dikkate alırken, net faiz, net faizin borçlunun ödünç verenin sermayesinin saf kullanımına karşı ödemesi olduğu gibi aynı etkiyi dikkate almaz. .
• Birçok parçayı içerdiği için net faiz ile karşılaştırıldığında daha geniş bir kavramdır. Dolayısıyla brüt faiz net faizi içerir.

Sonuç

Dolayısıyla brüt faiz, borç verenin parasının borçlu tarafından kullanılmasına izin vermek için borç verenin borçludan talep ettiği faizdir. Ancak, ödemenin kapsanan riske etkisi, yönetim hizmet bedelleri ve karşılaşılan rahatsızlıklara karşı ödemenin etkisi göz önünde bulundurulduğunda net faizle karşılaştırıldığında daha geniş bir kavramdır; net faiz ise net faizin etkisini dikkate almaz borç alan tarafından ödünç verenin sermayesinin saf kullanımına karşı ödeme.