Takas Hesabı (Tanım, Örnek) | Nasıl çalışır?

Takas Hesabı nedir?

Yıkama hesabı olarak da bilinen takas hesabı, bir hesaptan diğerine doğrudan transfer yapılamadığında, paranın istenen hesaba sorunsuz bir şekilde aktarılması için tutulduğu geçici bir hesap türüdür. İşlemler devam ederken müşterilerin bir miktar para ayırmalarına yardımcı olur. Bu, belirli bir işletme için hesaptan para toplamını ayırmaya yardımcı olabilir.

Açıklama

  • Müşterilerin başka bir hesaba havale etmek istedikleri paralarını koyabilecekleri sıfır bakiye hesabıdır. Bu transfer doğrudan yapılamaz ve bu nedenle bu hesap tanıtılmaktadır. Bu, banka tarafından ticari işlemler yapan ve herhangi bir ticari işlemin gerçekleşmesi için ayrılan fonlarla ayrı ayrı ilgilenmek isteyen müşterilerine sağladığı kolaylıklardan biridir.
  • Çoğu zaman müşterileri parayı o hesapta tutar ve aylık veya bazen günlük olarak ödenir. Büyük işadamları işlemi günlük olarak tamamlamaya çalışıyorlar çünkü önemli işlemlerle uğraşıyorlar ve önemli miktarda para söz konusu oluyor, bu da hesaplarda döndürülmek için gerekli.
  • Banka, müşterinin ihtiyacına göre tutarı otomatik olarak gerekli hesaba aktarır. Banka, takas hesabı kolaylığını kolaylaştırmakla kalmaz, aynı zamanda müşterilerin fonlarının ödenmesine de yardımcı olur. Günümüzde, bu tür hesap imkanlarıyla da ilgilenen özel bir yazılım var, ancak her zaman bankaların bunu yapmasını tercih etmeleri tavsiye edilir.

Amaç

Bu hesabın amacı, işlemin sonuçlandırılması sürecinde daha sonraki aşamada kullanılan bir miktar para ayırmaktır. Daha sonra bu tutar gerekli hesaba aktarılır. Bu, tarafın gerekli işi zamanında tamamlamaması durumunda müşterilerin üçüncü tarafa herhangi bir ödeme yapmasına yardımcı olur.

Bazen tarafın veya herhangi bir nedenle verilen siparişi tamamlayamadığı görülmüş ve meblağın kendilerine önceden ödendiği görülmekte, başarısızlık sonrasında meblağın feragat edilmesi çok zorlaşmaktadır. Bu nedenle bu tür bir takas hesabı başlatılır. Çoğunlukla büyük işadamlarının bu imkânı bankalardan kullandığı görülmüştür.

Takas Hesabı Örnekleri

  1. Bordro altında çok sayıda çalışanın bulunduğu birçok büyük şirkette, şirket bordro takas hesabını kullanabilir. Sıfır bakiye hesabıdır. Çalışanlara ödenmeden önce tüm maaşlar bir kenarda tutulur ve bu hesaba aktarılır. Maaşlar belirli bir tarihte ödendiğinde, hesabın yine sıfır bakiyesi olur. Bu hesap sadece ödemelerin düzenlenmesine yardımcı olmakla kalmaz, aynı zamanda gelecekteki ödemeler için belirli bir rezerv yapılmasına da yardımcı olur ve bu para bir hesapta bir kenara bırakılırsa işletmede kullanılamaz.
  2. Bazı büyük kuruluşlar, özellikle günlük iş harcamaları olmak üzere, büyük nakit ile ilgili işlemlerini yönetmek için bu tür hesapları tercih eder. Şirket sahibi, işlemleri o hesaba kaydederek takas hesabından faydalanabilir ve gerekli parayı kenara ayırabilir. Daha sonra, zamanı geldiğinde ve fonları doğru bir şekilde kaydetmek ve gerekli hesaplara dağıtmak istediğinde, bunu kolayca yapabilir. Bu şekilde, sınırlı saatlerin karmaşasından ve telaşından kurtulacak ve ayrıca hata yapan değişiklikler çok az olacaktır.

Takas Hesapları Bilançonun Altına Nasıl Girer?

  • Takas hesabı, birçok yönden, müşterilerin belirli işlemlere yatırım yapmayı seçtikleri paralarını kenara ayırmalarına yardımcı olan, ancak aynı tutarın ödemesinin bekletilmesi gereken bir genel muhasebe defteridir. Hesap, genellikle müşterinin görüşüne göre istenen hesaba gerekli miktarı aktarır.
  • Şimdi temel olarak, bu hesap doğrudan Bilançonun herhangi bir başlığı altına kaydedilmez. Bilançodaki birikmiş kazançlara aktarılıncaya kadar gelir veya giderleri kaydetmek için yaratılmıştır. Bu işlemler, o hesaptan gelen para ödendikten sonra ilgili başlık veya formlar altında bilançoya kaydedilir. Bu nedenle yılsonu hesapları kesinleştirilirken takas hesabının geleceği bilançonun başını doğru bir şekilde belirtmek zordur.

Takas Hesabı ve Askıya Alma Hesabı Arasındaki Fark

  • Her iki hesabın da işlevleri farklıdır.
  • Takas hesabı, müşterinin işletmede yapacağı ve daha sonra müşterinin görüşüne göre gerekli hesaba gerekli tutarı aktaracağı aşağıdaki işlem için para veya fon ayrılmasına yardımcı olur. Öte yandan, Suspense hesabı, hesapların kaydedilmesinde bir sorun olduğunda kullanılır. Sorun çözüldükten sonra miktar gerekli hesaba aktarılır.
  • Askıya alma hesabında işlemler bir takım sorun nedeniyle bekletilirken, takas hesabı olması durumunda fon müşteri transfer talebinde bulunana kadar geçici olarak aktarılır.
  • Hesapların takas edilmesi ile ilgili süreç ve formaliteler basittir, ancak süreç ve formaliteler ve çözülen model askıya alma hesabı durumunda o kadar basit değildir.
  • Askı hesabı, bilançoda borç bakiyesi varsa aktifler altında, kredi bakiyesi varsa yükümlülük tarafında gösterilir. Aksine, takas hesabı ödendiğinden doğrudan bilançonun altına girmez.

Sonuç

Takas Hesabı yalnızca büyük kuruluşlara yardımcı olabilir çünkü küçük kuruluşlarda, işyerinde kolaylık sağlamak için kaydı ayrı ayrı tutmak için çok fazla işlem yoktur. Küçük işletmeler, fonlar tasarruf hesabında ise alabilecekleri tasarruf hesabına olan ilgilerini bile kaybedebilirler. Büyük gelirleri ve organizasyonun giderlerini daha şeffaf bir şekilde yönetmeye yardımcı olduğu için büyük şirketler için kullanışlı bir araç olabilir.